前言：境外投资备案 ODI备案 项目备案
需要ODI备案的企业或业务类型：
?跨境电商；
?BVI等投资控股企业；
?境外投资并购；
?境外上市（红筹/VIE架构）；
?成立境外子公司开展业务；
?备案政策出台前已经投资但未办证书。
对外投资备案(核准)对象主要分为三种：
1.设立目的地企业需备案(核准)
根据《暂行办法》规定，除另有规定的以外，对外投资的市场主体、决策主体、执行主体和责任主体，按照“有关部门引导、企业主导、市场化运作”的原则开展对外投资，在境外设立(包括兼并、收购及其他方式)企业前，应按规定向有关主管部门提交相关信息和材料; 符合法定要求的，相关主管部门为其办理备案或核准。
这里所述的企业为目的地企业，目的地指境内投资主体投资于项目建设或持续生产经营的所在地。这就是所谓的目的地管理原则。
2.空壳公司不备案(核准)
穿透性管理意味着对于目的地企业设立的路径上所进行的投资行为不予理会。具体而言，就是对于境内投资主体投资到目的地企业的路径上设立的所有空壳公司，管理部门均不予备案或核准。
3.目的地企业再投资不备案(核准)
同时，这种管理不是无限穿透，目的地企业再开展的投资活动不属于现行对外投资管理范畴，无需办理对外投资备案或核准手续。